Hieronder is het verloop van de reserves en voorzieningen op hoofdlijnen zichtbaar. Zichtbaar is dat de Algemene reserve jaarlijks toeneemt, de vrije Reserve constant blijft en de bestemmingsreserves en voorzieningen door aanwendingen afnemen. Het verloop is vooral beïnvloed door de nieuwe notitie Reserves en Voorzieningen. Zie voor een nadere toelichting de paragaaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement. De VAR kan eventueel worden aangewend voor nieuw incidenteel beleid. Het meerjarig verloop van de reserves is verder zichtbaar in de geprognosticeerde balans.
Verloop Reserves en Voorz. | 1-1-2020 | 1-1-2021 | 1-1-2022 | 1-1-2023 | 1-1-2024 |
Algemene Reserves: | |||||
- Algemene Reserve (WAR) | 10.011.078 | 10.817.987 | 11.569.396 | 12.215.849 | 12.769.131 |
- Vrije Reserve (VAR) | 1.768.966 | 1.268.966 | 1.268.966 | 1.268.966 | 1.268.966 |
Totaal Algemene Reserves | 11.780.044 | 12.086.953 | 12.838.362 | 13.484.815 | 14.038.097 |
Bestemmingsreserves: | |||||
- Bufferreserve Gronden | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 |
- Herstructureringsfonds | 662.376 | 262.376 | 0 | 0 | 0 |
- Nog uit te voeren werken | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 |
- Generatiepact | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 |
- Bedrijfsvoering | 94.944 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Aanpassing RW 34 | 131.859 | 131.859 | 131.859 | 131.859 | 131.859 |
- Onderhoud gem. Gebouwen | 171.944 | 171.944 | 171.944 | 171.944 | 171.944 |
- Onderhoud zwembaden | 90.412 | 80.412 | 70.412 | 60.412 | 50.412 |
- Dorpshuis Exloo (vh.Welz.acc.) | 26.793 | 26.793 | 26.793 | 26.793 | 26.793 |
- Reserve Kern & Kader | 96.471 | 96.471 | 96.471 | 96.471 | 96.471 |
- Reserve Riolering | 187.231 | 187.231 | 105.982 | 807 | -96.086 |
- Reserve Afval | 1.333 | 1.333 | 1.333 | 1.333 | 1.333 |
- Reserve ATC Borger | 169.656 | 169.656 | 169.656 | 169.656 | 169.656 |
- Res. deelgeb.visie de Monden | 180.000 | 160.000 | 140.000 | 120.000 | 100.000 |
- Gekoppelde Reserves | 2.368.759 | 2.252.544 | 2.136.254 | 2.019.887 | 1.903.441 |
Totaal Bestemmingsreserves | 8.656.521 | 8.015.362 | 7.525.446 | 7.273.904 | 7.030.565 |
Totaal Reserves | 20.436.565 | 20.102.315 | 20.363.809 | 20.758.719 | 21.068.662 |
Voorzieningen; | |||||
- Voorz. Weth. Pensioenen | 1.825.275 | 1.882.275 | 1.939.275 | 1.996.275 | 2.053.275 |
- Voorz. Riolering | 407.040 | 249.474 | 249.474 | 249.474 | 249.474 |
- Voorz. de Monden | 272.129 | 136.065 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Overschrijdingsregeling | 173.040 | 173.040 | 173.040 | 173.040 | 173.040 |
- Voorz. Ntm kst. GB Langhieten | 95.600 | 95.600 | 95.600 | 0 | 0 |
- Voorz. Ntm kst. GB Tiekamp | 4.519 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Grafo'houd Aukje Wolf | 11.202 | 10.513 | 9.824 | 9.135 | 8.446 |
- Voorz. Natuurpark Aukje Wolf | 115.331 | 108.020 | 100.709 | 93.398 | 86.087 |
- Voorz. Ontw. Poelk. Ellershaar | 50.000 | 60.000 | 70.000 | 80.000 | 90.000 |
Totaal Voorzieningen | 2.954.136 | 2.714.986 | 2.637.922 | 2.601.322 | 2.660.322 |
Totaal Reserves en Voorzieningen | 23.390.701 | 22.817.302 | 23.001.730 | 23.360.041 | 23.728.984 |
Onderstaand zijn de afzonderlijke mutaties van het ene jaar op het andere jaar van onze reserves en voorzieningen weergegeven van zowel het begrotingsjaar als van de jaren van onze meerjarenbegroting. Te zien is, dat in 2020 de mutaties per saldo nadelig zijn maar dat na 2020 de mutaties van alle jaarschijven van onze meerjarenbegroting voordelig zijn. Dit komt vooral door de groei van de WAR.
Mutaties Reserves en Voorz. | Mut's. 2020 | Mut's. 2021 | Mut's. 2022 | Mut's. 2023 |
Algemene Reserves: | ||||
- Algemene Reserve (WAR) | 806.909 | 751.409 | 646.453 | 553.282 |
- Vrije Reserve (VAR) | -500.000 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Algemene Reserves | 306.909 | 751.409 | 646.453 | 553.282 |
Bestemmingsreserves: | ||||
- Bufferreserve Gronden | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Herstructureringsfonds | -400.000 | -262.376 | 0 | 0 |
- Nog uit te voeren werken | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Generatiepact | 0 | 0 | ||
- Bedrijfsvoering | -94.943 | 0 | 0 | 0 |
- Aanpassing RW 34 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Onderhoud gem. Gebouwen | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Onderhoud zwembaden | -10.000 | -10.000 | -10.000 | -10.000 |
- Dorpshuis Exloo (vh.Welz.acc.) | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Reserve Kern & Kader | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Reserve Riolering | 0 | -81.249 | -105.175 | -96.893 |
- Reserve Afval | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Reserve ATC Borger | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Res. deelgeb.visie de Monden | -20.000 | -20.000 | -20.000 | -20.000 |
- Gekoppelde Reserves | -116.216 | -116.290 | -116.367 | -116.446 |
Totaal Bestemmingsreserves | -641.159 | -489.915 | -251.542 | -243.339 |
Totaal Reserves | -334.250 | 261.494 | 394.911 | 309.943 |
Voorzieningen; | ||||
- Voorz. Weth. Pensioenen | 57.000 | 57.000 | 57.000 | 57.000 |
- Voorz. Riolering | -157.566 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. de Monden | -136.065 | -136.065 | 0 | 0 |
- Voorz. Overschrijdingsregeling | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Ntm kst. GB Langhieten | 0 | 0 | -95.600 | 0 |
- Voorz. Ntm kst. GB Tiekamp | -4.519 | 0 | 0 | 0 |
- Voorz. Grafo'houd Aukje Wolf | -689 | -689 | -689 | -689 |
- Voorz. Natuurpark Aukje Wolf | -7.311 | -7.311 | -7.311 | -7.311 |
- Voorz. Ontw. Poelk. Ellershaar | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
Totaal Voorzieningen | -239.150 | -77.065 | -36.600 | 59.000 |
Totaal Reserves en Voorzieningen | -573.400 | 184.429 | 358.311 | 368.943 |