Het BBV schrijft voor dat de begroting moet zijn voorzien van een overzicht van incidentele baten en lasten. In onderstaand overzicht is dit weergegeven.
Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
Incidentele lasten: | |||||
1. Stichting Sociale Teams | 225.715 | ||||
2. Projecten herstructurering | 400.000 | 262.376 | |||
3. Kosten riool | 81.249 | 105.175 | 96.893 | 171.268 | |
4. Basis op orde/betrouwbare overheid | 94.944 | ||||
Subtotaal saldo baten en lasten | 720.659 | 343.625 | 105.175 | 96.893 | 171.268 |
Overige incidentele lasten/baten: | |||||
a. Saldo incidentele mutaties reserves | -689.567 | -93.748 | 39.746 | -45.143 | -171.268 |
b. Bestedingsvoorstellen incidenteel | 1.159.000 | 200.000 | |||
c. Incidentele ombuiging | -300.000 | ||||
d. Budget beleidsintensivering | 256.093 | 612.966 | 719.011 | 1.003.660 | 1.115.772 |
Subtotaal saldo baten en lasten | 425.526 | 719.218 | 758.757 | 958.517 | 944.504 |
Saldo incidentele baten en lasten | 1.146.185 | 1.062.843 | 863.932 | 1.055.410 | 1.115.772 |
Toelichting
In bovenstaand overzicht zijn alle negatieve bedragen incidentele baten en alle positieve bedragen incidentele lasten. De saldi zijn voor alle jaren positief. Dat betekent dat we meer incidentele lasten dan baten hebben. Nu volgt er een toelichting per onderdeel.
- Incidentele lasten: In dit onderdeel zijn alle incidentele lasten weergegeven die in onze begroting zijn opgenomen:
1. Dit betreft de incidentele verhoging van het budget van de Stichting Sociale Teams.
2. Dit betreft het incidentele budget voor verschillende herstructureringsprojecten. Hiervoor doen we een onttrekking aan de reserve.
3. Dit betreffen de incidentele kosten voor riool die we meerjarig vanuit de reserve dekken.
4. Dit is het budget voor basis op orde/betrouwbare overheid die we inzetten voor
het transitieplan I-organisatie (gegevensbeheer en digicoach). Hiervoor onttrekken we eenzelfde bedrag uit de reserve bedrijfsvoering.
- Overige incidentele lasten/baten: Hieronder worden de overige incidentele baten en lasten toegelicht:
a. Dit betreft het saldo van alle incidentele mutaties op de reserves, zoals weergegeven in het overzicht structurele en incidentele mutaties reserves.
b. Dit zijn de incidentele Bestedingsvoorstellen 2020 (autonoom en bestuurlijk). Het bedrag voor 2021 betreft de incidentele mutatie van ‘Kiezen voor de toekomst’.
c. Dit is de incidentele ombuiging om de incidentele bestedingsvoorstellen te dekken. Deze incidentele ombuiging gaan we invullen bij de BERAP 2020-I.
d. Hier geven we het budget beleidsintensivering (knop 2) weer. Dit budget is in de begroting 2020 en de meerjarenraming beschikbaar voor incidentele bestedingen.